關(guān)于2025年開平市財政預(yù)算調(diào)整方案的報告

　　——在開平市第十七屆人大常委會第三十次會議上

　　開平市財政局局長 余彥斌

　　代理主任，各位副主任、委員：

　　根據(jù)《預(yù)算法》第六十七條規(guī)定，在預(yù)算執(zhí)行中需要增加舉借債務(wù)數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)進行預(yù)算調(diào)整。近期省下達我市2025年地方政府新增債務(wù)限額，需要相應(yīng)調(diào)整有關(guān)收支安排，編制預(yù)算調(diào)整方案。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

　　一、額度調(diào)整的有關(guān)情況

　　（一）2025年地方政府新增債務(wù)限額情況

　　我市2025年新增債務(wù)限額157,100萬元（均為專項債務(wù)）,其中提前批新增專項債務(wù)限額80,000萬元已編入年初預(yù)算，本次增加下達我市2025年新增專項債務(wù)限額77,100萬元。

　　按照上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實際，圍繞我市“十四五”規(guī)劃和市委、市政府重點工作，按照“急需、成熟、統(tǒng)籌、集中”原則進行分配項目，2025年項目安排情況詳見附表1、2。

　　（二）省財政廳下達我市地方政府再融資債券發(fā)行規(guī)模上限情況

　　省財政廳下達我市2025年再融資債券發(fā)行規(guī)模上限2,986萬元（其中：一般債券1,374萬元、專項債券1,612萬元），相比年初預(yù)算增加78萬元（其中：一般債券45萬元、專項債券33萬元），用于償還3個項目：2015年廣東省政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券（八期）本金1,374萬元、2015年廣東省政府專項債券（六期）本金215萬元、2018年廣東省政府專項債券（十六期）本金1,397萬元。

　　二、預(yù)算調(diào)整事項

　　根據(jù)《預(yù)算法》《地方政府債券資金預(yù)算管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，上述地方政府新增債券和地方政府再融資債券列入我市財政一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算收支管理。

　　（一）全市一般公共預(yù)算收支調(diào)整計劃

　　1.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為1,374萬元，比年初預(yù)算1,329萬元調(diào)增45萬元。主要是因為省下達我市再融資一般債券發(fā)行規(guī)模上限增加45萬元。

　　2.一般公共預(yù)算支出調(diào)整為628,218萬元，比年初預(yù)算628,173萬元調(diào)增45萬元。

　　上述項目調(diào)整后，全市一般公共預(yù)算總收入和總支出相應(yīng)由年初預(yù)算680,902萬元調(diào)整為680,947萬元，調(diào)增45萬元，收支平衡（詳見附表3）。

　　（二）市本級一般公共預(yù)算收支調(diào)整計劃

　　1.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為1,374萬元，比年初預(yù)算1,329萬元調(diào)增45萬元。主要是因為省下達我市再融資一般債券發(fā)行規(guī)模上限增加45萬元。

　　2.一般公共預(yù)算支出調(diào)整為545,283萬元，比年初預(yù)算545,238萬元調(diào)增45萬元。

　　上述項目調(diào)整后，市本級一般公共預(yù)算總收入和總支出相應(yīng)由年初預(yù)算627,102萬元調(diào)整為627,147萬元，調(diào)增45萬元，收支平衡（詳見附表4）。

　?。ㄈ┱曰痤A(yù)算收支調(diào)整計劃

　　1.專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入調(diào)整為3,092萬元，比年初預(yù)算2,365萬元調(diào)增727萬元。

　　2.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為158,712萬元，比年初預(yù)算81,579萬元調(diào)增77,133萬元（其中：再融資債券收入調(diào)增33萬元、新增專項債券收入調(diào)增77,100萬元）。主要是因為省下達我市再融資專項債券發(fā)行規(guī)模上限增加33萬元，增加下達我市2025年新增專項債務(wù)限額77,100萬元。

　　3.其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為157,100萬元，比年初預(yù)算80,000萬元調(diào)增77,100萬元。

　　4.地方政府專項債務(wù)付息支出調(diào)整為32,236萬元，比年初預(yù)算31,479萬元調(diào)增757萬元。

　　5.地方政府專項債務(wù)發(fā)行費用支出調(diào)整為69萬元，比年初預(yù)算66萬元調(diào)增3萬元。

　　上述項目調(diào)整后，政府性基金預(yù)算總收入和總支出相應(yīng)由年初預(yù)算323,533萬元調(diào)整為401,393萬元，調(diào)增77,860萬元，收支平衡（詳見附表5、6）。

　　三、新增債務(wù)后我市政府債務(wù)規(guī)模情況

　　2025年初，我市政府債務(wù)限額為1,568,907.10萬元（一般債務(wù)523,967.10萬元、專項債務(wù)1,044,940萬元），加上省財政廳下達我市2025年新增債務(wù)限額157,100萬元（均為專項債務(wù)），預(yù)計2025年末我市政府債務(wù)限額為1,726,007.10萬元（一般債務(wù)523,967.10萬元、專項債務(wù)1,202,040萬元）。

　　本次增加債務(wù)后，預(yù)計2025年底全市地方政府債務(wù)余額1,725,133.80萬元（一般債務(wù)523,806.90萬元、專項債務(wù)1,201,326.90萬元）。全市政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險整體可控。

　　根據(jù)地方政府債務(wù)有關(guān)管理規(guī)定，我市政府債券利息支付納入預(yù)算剛性保障，其中：一般債券利息納入一般公共預(yù)算安排，專項債券利息納入政府性基金預(yù)算安排。本次增加債務(wù)后，2025年全市政府債券還息為47,851.4萬元（其中：一般債券還息15,615.50萬元、專項債券還息32,235.90萬元）。年初預(yù)算安排47,094.38萬元（其中：一般債券還息15,615.50萬元、專項債券還息31,478.88萬元），本次預(yù)算調(diào)整增加757.02萬元（全部為專項債券還息）。

　　四、防范政府債務(wù)風(fēng)險措施

　　（一）聚焦債券資金使用效益，推動高質(zhì)量發(fā)展

　　集中支持投資帶動性強、資金效益明顯的重大平臺、重點項目，優(yōu)先投向“打糧食”增效益的項目以及“百千萬工程”、“八鎮(zhèn)聯(lián)動”等重點領(lǐng)域，嚴控新上超出財政承受能力的低效無效項目，將有限的債務(wù)資源用到高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵處。在資金支付與管理上，嚴格按項目建設(shè)進度支付工程款，嚴禁超進度撥付使用、虛列支出等違規(guī)行為，防止債券資金挪用，確保新增債券資金使用規(guī)范、安全、高效。

　?。ǘ┚劢拐畟鶆?wù)風(fēng)險防控，筑牢安全防線

　　一是扎實做好財政收入組織工作。多渠道挖掘稅源、梳理盤活存量資源資產(chǎn)、統(tǒng)籌安排土地等資源資產(chǎn)等方式，保持財政收入的合理增長。做大財力規(guī)模，提高財力對債務(wù)的承載能力，確保政府債務(wù)風(fēng)險處于安全可控范圍。二是拓寬償債來源，保障債券本息及時償付，落實做好預(yù)算安排，挖掘并及時歸集項目收益，積極探索盤活優(yōu)質(zhì)債券項目資產(chǎn)，用好再融資債券平滑償債壓力，保障債券本息的及時償付。三是完善債務(wù)管理長效機制，強化風(fēng)險防控。持續(xù)加強政府債務(wù)管理，進一步完善全市政府債務(wù)風(fēng)險防控長效機制，強化常態(tài)化風(fēng)險監(jiān)測，確保債務(wù)風(fēng)險總體可控。

　　專此報告，請予審查批準。

　　附件：1.2025年開平市新增一般債務(wù)限額安排項目情況表

　　2.2025年開平市新增專項債務(wù)限額安排項目情況表

　　3.2025年開平市一般公共預(yù)算調(diào)整情況表

　　4.2025年開平市本級一般公共預(yù)算調(diào)整情況表

　　5.2025年開平市政府性基金預(yù)算調(diào)整情況表

　　6.2025年開平市政府性基金預(yù)算調(diào)整明細情況表

　　7.2025年末開平市政府債務(wù)限額預(yù)測數(shù)

　　8.2025年末開平市政府債務(wù)余額預(yù)測數(shù)

附表1：2025年開平市新增一般債務(wù)限額安排項目情況表.xlsx

附表2：2025年開平市新增專項債務(wù)限額安排項目情況表.xlsx

附表3：2025年開平市一般公共預(yù)算調(diào)整情況表.xlsx

附表4：2025年開平市本級一般公共預(yù)算調(diào)整情況表.xlsx

附表5：2025年開平市政府性基金預(yù)算調(diào)整情況表.xlsx

附表6：2025年開平市政府性基金預(yù)算調(diào)整明細情況表.xlsx

附表7：2025年末開平市政府債務(wù)限額預(yù)測數(shù).xlsx

附表8：2025年末開平市政府債務(wù)余額預(yù)測數(shù).xlsx