關(guān)于開平市2015年本級(jí)財(cái)政決算草案的報(bào)告

——在開平市第十五屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議上

開平市財(cái)政局局長(zhǎng)  肖章興

主任、各位副主任、各位委員：

我受市人民政府委托，現(xiàn)向市人大常委會(huì)報(bào)告開平市2015年財(cái)政決算，請(qǐng)予審議。

2015年，財(cái)政部門全面貫徹落實(shí)黨的十八屆四中全會(huì)精神，緊緊圍繞市委提出“奮發(fā)圖強(qiáng)、改革攻堅(jiān)、提質(zhì)發(fā)展”的工作主線，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，著力開源增收，保障重點(diǎn)支出，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，市十五屆人大五次會(huì)議審議通過的年度財(cái)政預(yù)算完成情況良好?，F(xiàn)將2015年市決算結(jié)果報(bào)告如下：

一、2015年全市地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況

全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)215,356萬(wàn)元，完成預(yù)算212,881萬(wàn)元的101.16%，比上年（可比口徑，下同）增長(zhǎng)11.28%。其中：

1、國(guó)稅局完成42,072萬(wàn)元，為預(yù)算的100.26%，比上年增長(zhǎng)10.28%；

2、地稅局完成113,099萬(wàn)元，為預(yù)算的100.57%，比上年增長(zhǎng)10.62%；

3、財(cái)政局完成60,185萬(wàn)元，為預(yù)算的102.96%，比上年增長(zhǎng)13.26%。

（二）支出情況

全市地方一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)338,261萬(wàn)元，完成年度預(yù)算310,800萬(wàn)元的108.84%，比上年增長(zhǎng)24.94%。

（三）結(jié)余情況

2015年，全市地方一般公共預(yù)算收入215,356萬(wàn)元，加上稅收返還收入19,502萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入95,386萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入9,573萬(wàn)元、調(diào)入資金29,507萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19,500萬(wàn)元和上年結(jié)余9,267萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出338,261萬(wàn)元、體制上解6,513萬(wàn)元、出口退稅超基數(shù)上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解6,934萬(wàn)元、債券還本4,924萬(wàn)元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15,865萬(wàn)元后，年終滾存結(jié)余為17,478萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17,478萬(wàn)元，凈結(jié)余為0萬(wàn)元），年度地方一般公共預(yù)算收支平衡。

二、2015年市本級(jí)地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況

市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)93,398萬(wàn)元，完成預(yù)算82,118萬(wàn)元的113.74%，比上年增長(zhǎng)23.04%。

1、分部門征收情況

（1）國(guó)稅局完成1,878萬(wàn)元，為預(yù)算的81.72%，比上年減少10.14%；

（2）地稅局完成31,335萬(wàn)元，為預(yù)算的146.66%，比上年增長(zhǎng)51.53%；

（3）財(cái)政局完成60,185萬(wàn)元，為預(yù)算的102.96%，比上年增長(zhǎng)13.26%。

2、主要收入項(xiàng)目的完成情況

（1）稅收收入33,213萬(wàn)元，為預(yù)算的140.35%，比上年增長(zhǎng)45.87%。其中：

①增值稅市庫(kù)收入1,144萬(wàn)元，為預(yù)算的76.37%，比上年減少5.77%;

②營(yíng)業(yè)稅市庫(kù)收入486萬(wàn)元，為預(yù)算的158.31%，比上年增

長(zhǎng)66.44%;

③企業(yè)所得稅市庫(kù)收入4,128萬(wàn)元，為預(yù)算的106.23%，比上年增長(zhǎng)8.20%;

④個(gè)人所得稅市庫(kù)收入90萬(wàn)元，為預(yù)算的145.16%，比上年增長(zhǎng)52.54%;

⑤其他地方各稅收入27,365萬(wàn)元，為預(yù)算的152.78%，比上年增長(zhǎng)57.37%。

（2）罰沒收入6,033萬(wàn)元，為預(yù)算的109.57%，比上年增長(zhǎng)6.76%；

（3）行政事業(yè)性收費(fèi)收入24,069萬(wàn)元，為預(yù)算的100.12%，比上年減少19.55%；

（4）專項(xiàng)收入12,363萬(wàn)元，為預(yù)算的95.01%，比上年增長(zhǎng)

48.67%；

（5）國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入302萬(wàn)元，為預(yù)算的457.58%，比上年增長(zhǎng)36.04%；

（6）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入17,186萬(wàn)元，為預(yù)算的109.81%，比上年增長(zhǎng)94.10%；

（7）企業(yè)總機(jī)構(gòu)預(yù)繳所得稅市庫(kù)收入222萬(wàn)元，為預(yù)算的124.02%，比上年增長(zhǎng)24.02%；

（8）其他收入10萬(wàn)元，此項(xiàng)無年初預(yù)算，去年同期無發(fā)生。

（二）支出情況

市本級(jí)地方一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)288,544萬(wàn)元，完成年度預(yù)算261,149萬(wàn)元的110.49%，比上年增長(zhǎng)28.14%。

1、主要支出科目的完成情況

（1）一般公共服務(wù)支出11,265萬(wàn)元，為預(yù)算的52.11%，比上年增長(zhǎng)5.88%；

（2）國(guó)防支出712萬(wàn)元，為預(yù)算的31.26%，比上年減少29.37%；

（3）公共安全支出24,519萬(wàn)元，為預(yù)算的136.84%，比上年增長(zhǎng)46.26%；

（4）教育支出87,514萬(wàn)元，為預(yù)算的149.23%，比上年增長(zhǎng)19.84%；

（5）科學(xué)技術(shù)支出4,027萬(wàn)元，為預(yù)算的42.36%，比上年增長(zhǎng)4.53倍；

（6）文化體育與傳媒支出3,068萬(wàn)元，為預(yù)算的105.76%，比上年增長(zhǎng)57.98%；

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出57,698萬(wàn)元，為預(yù)算的124.42%，比上年增長(zhǎng)26.46%；

（8）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出32,934萬(wàn)元,為預(yù)算的108.09%，比上年增長(zhǎng)14.07%；

（9）節(jié)能環(huán)保支出3,943萬(wàn)元，為預(yù)算的152.30%,比上年增長(zhǎng)19.81%；

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,885萬(wàn)元，為預(yù)算的110.03%，比上年增長(zhǎng)10.07%；

（11）農(nóng)林水支出26,842萬(wàn)元，為預(yù)算的108.25%，比上年增長(zhǎng)33.28%；

（12）交通運(yùn)輸支出6,902萬(wàn)元，為預(yù)算的284.15%，比上年增長(zhǎng)41.43%；

（13）資源勘探信息等支出5,229萬(wàn)元，為預(yù)算的355.23%,比上年增長(zhǎng)275.65%；

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3,510萬(wàn)元，為預(yù)算的95.33%，比上年增長(zhǎng)102.66%；

（15）金融支出3,751萬(wàn)元，為預(yù)算的753.21%，比上年增長(zhǎng)90.49倍；

（16）國(guó)土海洋氣象等支出1,135萬(wàn)元，為預(yù)算的109.98%，比上年增長(zhǎng)18.35%；

（17）住房保障支出4,091萬(wàn)元，為預(yù)算的39.44%，比上年減少12.47%；

（18）糧油物資儲(chǔ)備支出1,291萬(wàn)元，為預(yù)算的131.87%，比上年增長(zhǎng)63.21%；

（19）預(yù)備費(fèi)根據(jù)市政府審批追加的項(xiàng)目實(shí)際情況在相應(yīng)的支出功能科目反映。全年一般公共預(yù)算安排的預(yù)備費(fèi)實(shí)際為15,116萬(wàn)元，已列支9,860萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5,726萬(wàn)元；

（20）國(guó)債還本付息支出124萬(wàn)元，為預(yù)算的100.81%，比上年增長(zhǎng)4倍；

（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2萬(wàn)元，此項(xiàng)年初無預(yù)算安排，去年同期無此項(xiàng)發(fā)生；

（22）其他支出102萬(wàn)元，為預(yù)算的24.70%，比上年減少55.84%。

2、支出超年度預(yù)算的科目

以上22個(gè)支出科目中，超年度預(yù)算的有15項(xiàng)，超支金額64,992萬(wàn)元。其中：公共安全超支6,601萬(wàn)元、教育超支28,871萬(wàn)元、文化體育與傳媒超支167萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)超支11,323萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育超支2,466萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保超支1,354萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)超支263萬(wàn)元、農(nóng)林水超支2,046萬(wàn)元、交通運(yùn)輸超支4,473萬(wàn)元、資源勘探信息等超支3,757萬(wàn)元、金融支出超支3,253萬(wàn)元、國(guó)土海洋氣象等超支103萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備超支312萬(wàn)元、國(guó)債還本付息超支1萬(wàn)元和債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出超支2萬(wàn)元。

超支的主要原因是：

一是上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，以上15項(xiàng)全年共有45,830萬(wàn)元。主要包括公共安全951萬(wàn)元、教育9,700萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)12,446萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育8,837萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保958萬(wàn)元、農(nóng)林水事務(wù)9,517萬(wàn)元、交通運(yùn)輸1,233萬(wàn)元和資源勘探電力信息等711萬(wàn)元。

二是本級(jí)追加項(xiàng)目支出較多，以上15項(xiàng)全年共追加12,176萬(wàn)元。主要包括：村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1,116萬(wàn)元、地方政府債轉(zhuǎn)貸資金（深茂鐵路）2,580萬(wàn)元、企業(yè)發(fā)展資金3,000萬(wàn)元和市支持農(nóng)村信用合作聯(lián)社發(fā)展補(bǔ)助專項(xiàng)資金3,600萬(wàn)元等。

三是支出功能科目調(diào)劑。為完成上級(jí)對(duì)我市教育支出的考核任務(wù)，將原來在住房保障支出反映的教師住房公積金6,477萬(wàn)元和在醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出反映的醫(yī)療繳費(fèi)4,075萬(wàn)元,調(diào)整到教育支出反映。

3、支出未能完成預(yù)算的科目

未能完成預(yù)算的有7項(xiàng),減支金額37,597萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)減支16,787萬(wàn)元、國(guó)防減支1,566萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)減支5,480萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等減支172萬(wàn)元、住房保障減支6,281萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)減支7,000萬(wàn)元和其他支出減支311萬(wàn)元。

減支的主要原因：

一是預(yù)備費(fèi)實(shí)際發(fā)生9,860萬(wàn)元，為預(yù)算7,000萬(wàn)元的140.86%，根據(jù)市政府審批追加的項(xiàng)目實(shí)際情況在相應(yīng)的支出功能科目反映，不在預(yù)備費(fèi)科目反映。

二是將原來在住房保障支出反映的教師住房公積金6,477萬(wàn)元調(diào)整到教育支出反映。

三是由于時(shí)間進(jìn)度、項(xiàng)目進(jìn)度或地方財(cái)力實(shí)際等原因，涉及減支的科目中有部分項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)下年列支或收回指標(biāo)。其中：①一般公共服務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)下年列支的指標(biāo)共4,830萬(wàn)元，收回指標(biāo)2,026萬(wàn)元；年初預(yù)算預(yù)留市直行政事業(yè)單位在職人員提高津補(bǔ)貼9,838萬(wàn)元和公車改革補(bǔ)貼1,606萬(wàn)元在一般公共服務(wù)支出科目反映，在實(shí)際執(zhí)行時(shí)，分別在各預(yù)算單位對(duì)應(yīng)的支出功能科目反映。②國(guó)防結(jié)轉(zhuǎn)下年列支的指標(biāo)共678萬(wàn)元，收回指標(biāo)973萬(wàn)元。③科學(xué)技術(shù)收回指標(biāo)690萬(wàn)元，并將原在市本級(jí)預(yù)算反映的江門中微子實(shí)驗(yàn)室省級(jí)補(bǔ)助資金支出3,522萬(wàn)元調(diào)整到鎮(zhèn)級(jí)支出。

（三）結(jié)余情況

2015年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入93,398萬(wàn)元，加上稅收返還收入19,502萬(wàn)元、鎮(zhèn)上解收入82,768萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入95,270萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入9,573萬(wàn)元、調(diào)入資金29,507萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19,500萬(wàn)元和上年結(jié)余3,947萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出288,544萬(wàn)元、體制上解6,582萬(wàn)元、出口退稅超基數(shù)上解6,209萬(wàn)元、專項(xiàng)上解6,834萬(wàn)元、債券還本4,924萬(wàn)元、市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出8,508萬(wàn)元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15,865萬(wàn)元后，年終滾存結(jié)余為15,999萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15,999萬(wàn)元，凈結(jié)余0萬(wàn)元）。年度本級(jí)地方一般公共預(yù)算收支平衡。上述市本級(jí)地方一般公共預(yù)算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國(guó)家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)安排辦理，并依據(jù)財(cái)政部《2015年政府收支分類科目》的要求編列的。

三、2015年全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)41,824萬(wàn)元，完成開平市第十五屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）35,690萬(wàn)元的117.19%，比上年（可比口徑，下同）減少11.49%；全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)66,279萬(wàn)元，完成預(yù)算45,944萬(wàn)元的195.98%，比上年增長(zhǎng)29.56%。由于2015年的國(guó)土收入未能完成年初預(yù)算，需將在年初預(yù)算國(guó)土收入安排的65,204萬(wàn)元支出（其中2013年18,283萬(wàn)元、2014年24,617萬(wàn)元、2015年22,304萬(wàn)元）轉(zhuǎn)列暫付款，結(jié)轉(zhuǎn)到2016年反映。

（一）收入情況

1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入14,611萬(wàn)元，為預(yù)算的116.68%，比上年減少40.75%；

2、國(guó)有土地收益基金收入2,923萬(wàn)元，為預(yù)算的110.80%，比上年減少36.48%；

3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入484萬(wàn)元，為預(yù)算的99.59%，比上年減少44.05%；

4、城市公用事業(yè)附加收入4,619萬(wàn)元，為預(yù)算的139.97%，比上年增長(zhǎng)41.51%；

5、彩票公益金收入919萬(wàn)元，為預(yù)算的104.43%，比上年增長(zhǎng)1.32%；

6、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入12,700萬(wàn)元，為預(yù)算的105.83%，比上年增長(zhǎng)81.43%；

7、政府住房基金收入2,733萬(wàn)元，為預(yù)算的102.40%，比上年增長(zhǎng)14.50%；

8、污水處理費(fèi)收入2,660萬(wàn)元，為預(yù)算的2.66倍，比上年減少21.76%；

9、水土保持補(bǔ)償費(fèi)收入36萬(wàn)元，此項(xiàng)無年初預(yù)算，去年同期無收入發(fā)生；

10、散裝水泥專項(xiàng)資金收入139萬(wàn)元，為預(yù)算的126.36%，比上年減少18.24%。

（二）支出情況

1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入安排的支出15,274萬(wàn)元，為預(yù)算的73.76%，比上年減少38.49%；

2、國(guó)有土地收益基金支出2,880萬(wàn)元，為預(yù)算的185.09%，比上年減少42.22%；

3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出3,511萬(wàn)元，為預(yù)算的775.06%，比上年增長(zhǎng)206.37%；

4、城市公用事業(yè)附加安排的支出3,184萬(wàn)元，為預(yù)算的119.70%，比上年增長(zhǎng)1.43%；

5、彩票公益金安排的支出2,283萬(wàn)元，為預(yù)算的125.16%，比上年增長(zhǎng)164.54%；

6、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出12,573萬(wàn)元，為預(yù)算的151.48%,比上年增長(zhǎng)150.26%;

7、政府住房基金支出527萬(wàn)元，為預(yù)算的181.72%，比上年增長(zhǎng)171.65%；

8、污水處理費(fèi)收入安排的支出2,179萬(wàn)元，為預(yù)算的161.29%，比上年減少35.91%；

9、大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出3,518萬(wàn)元，為預(yù)算的227.26%，比上年增長(zhǎng)5.18倍，此項(xiàng)支出均為上年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出；

10、小型水庫(kù)移民扶助基金相關(guān)支出57萬(wàn)元，為預(yù)算的107.55%，比上年增長(zhǎng)21.28%，此項(xiàng)支出均為上年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出；

11、新增建設(shè)用地有償使用費(fèi)安排的支出20,196萬(wàn)元，為預(yù)算的239.20%，比上年增長(zhǎng)191.01%，此項(xiàng)支出均為上年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出；

12、無線電頻率占用費(fèi)安排的支出15萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，比上年減少16.67%，此項(xiàng)支出均為上年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出；

13、散裝水泥專項(xiàng)資金支出3萬(wàn)元，此項(xiàng)無年初預(yù)算，去年同期無支出發(fā)生；

14、大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金收入安排的支出79萬(wàn)元，此項(xiàng)支出均為上年結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

（三）結(jié)余情況

2015年，全市政府性基金預(yù)算收入41,824萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入13,144萬(wàn)元、債務(wù)收入848萬(wàn)元和上年結(jié)余50,774萬(wàn)元，減去政府性基金預(yù)算支出66,279萬(wàn)元、債務(wù)還本支出848萬(wàn)元和調(diào)出資金19,549萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余為19,914萬(wàn)元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，年度政府性基金預(yù)算收支平衡。

四、全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)17,186萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的248.42%，比上年增長(zhǎng)94.10%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)17,186萬(wàn)元，完成預(yù)算的248.42%，比上年增長(zhǎng)94.10%，全部統(tǒng)籌安排在一般公共預(yù)算的教育支出及社會(huì)保障和就業(yè)支出科目反映。

五、全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)168,332萬(wàn)元,完成年度預(yù)算的124.29%,比上年增長(zhǎng)29.14%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余220,435萬(wàn)元，收入總計(jì)388,767萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出163,015萬(wàn)元, 完成年度預(yù)算的123.30%,比上年增長(zhǎng)30.04%；上解上級(jí)支出5,984萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余219,768萬(wàn)元。

各險(xiǎn)種的收支安排具體如下：

1、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入62,562萬(wàn)元，支出76,071萬(wàn)元；

2、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18,613萬(wàn)元，支出12,598萬(wàn)元；

3、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入34,484萬(wàn)元，支出33,704萬(wàn)元；

4、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入26,616萬(wàn)元，支出24,307萬(wàn)元；

5、工傷保險(xiǎn)基金收入1,614萬(wàn)元，支出1,426萬(wàn)元；

6、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入4,499萬(wàn)元，支出1,480萬(wàn)元；

7、生育保險(xiǎn)基金收入1,587萬(wàn)元，支出641萬(wàn)元；

8、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18,357萬(wàn)元，支出18,772萬(wàn)元。

六、2015年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況（含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算）

2015年，市本級(jí)財(cái)政 “三公”經(jīng)費(fèi)支出3,236萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.31%，比上年減少25.01%。由于年初預(yù)算3,226萬(wàn)元不包括教育及衛(wèi)生系統(tǒng)（各鎮(zhèn)的中小學(xué)校和基層衛(wèi)生院）的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，而實(shí)際執(zhí)行中，決算數(shù)包含此項(xiàng)共67萬(wàn)元。剔除此項(xiàng)不可比因素，2015年市本級(jí)財(cái)政 “三公”經(jīng)費(fèi)支出3,169萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.23%，比上年減少14.97%。

具體如下：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)用19萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，比上年減少9.52%；

2、公務(wù)接待費(fèi)用1,229萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，減少18.77%。剔除不可比因素12萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)用支出1,217萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.02%，比上年減少19.56%；

3、公務(wù)用車費(fèi)用1,988萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.51%，比上年減少9.35%。剔除不可比因素45萬(wàn)元，公務(wù)用車費(fèi)用支出1,933萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.72%，比上年減少11.86%。

七、市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算安排情況

2015年，市對(duì)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出11,366萬(wàn)元，完成預(yù)算的114.91%，比上年減少8,328萬(wàn)元，減少42.29%。

1、主要支出項(xiàng)目包括：生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制獎(jiǎng)勵(lì)資金1,000萬(wàn)元、市對(duì)鎮(zhèn)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1,000萬(wàn)元、各鎮(zhèn)城市公用事業(yè)附加支出1,972萬(wàn)元、村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出2,116萬(wàn)元、核撥鎮(zhèn)級(jí)土地開發(fā)資金1,244萬(wàn)元和翠山湖相關(guān)支出3,915萬(wàn)元等。

2、比預(yù)算超支1,475萬(wàn)元的主要原因是：①2015年實(shí)際支出中包含上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出324萬(wàn)元；②2015年追加預(yù)算支出5,916萬(wàn)元，主要包括追加核撥村鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1,116萬(wàn)元、翠山湖土地出讓收入3,500萬(wàn)元和鎮(zhèn)級(jí)土地開發(fā)資金1,244萬(wàn)元等。

八、開平市地方政府性債務(wù)余額情況

經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我市2015年地方政府性債務(wù)限額為319,158.97萬(wàn)元，該限額由國(guó)家審計(jì)署核定我市2014年度及以前年度存量政府債務(wù)余額316,575.97萬(wàn)元，加上2015年政府債務(wù)新增限額2,583萬(wàn)元兩部分構(gòu)成。2015年新增限額均為省代發(fā)并已轉(zhuǎn)貸我市的政府債券數(shù)額。

九、存在的問題及工作措施

2015年我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些問題和不足。主要表現(xiàn)在：一是宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)仍然趨緊，尤其是近年“營(yíng)改增”及相關(guān)減費(fèi)政策對(duì)我市的影響，財(cái)政收入運(yùn)行已經(jīng)進(jìn)入相對(duì)平緩增長(zhǎng)的“新常態(tài)”，但各方面事業(yè)發(fā)展對(duì)財(cái)政投入的需求越來越高，收支平衡壓力巨大；二是在加快財(cái)政改革發(fā)展的進(jìn)程中，中期財(cái)政規(guī)劃管理、預(yù)決算信息公開和績(jī)效管理等仍需進(jìn)一步加強(qiáng)，改革創(chuàng)新仍需深化拓展。對(duì)此，我們高度重視，將通過深化改革、創(chuàng)新機(jī)制、完善制度、嚴(yán)格管理等一系列扎實(shí)有效的舉措切實(shí)加以解決。

2016年，我們將認(rèn)真貫徹上級(jí)的決策部署，緊緊圍繞市委提出“創(chuàng)新引領(lǐng)、主動(dòng)作為、協(xié)同奮進(jìn)”的工作主線，繼續(xù)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，依法依規(guī)理財(cái)，加大力度盤活財(cái)政存量資金，加強(qiáng)基本公共服務(wù)體系建設(shè)，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政透明度，強(qiáng)化財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定。